可成科技致力於強化公司治理，制定完善之內控制度，並透過稽核部門定期查核與追蹤，確保各項作業之有效執行。本公司設有專責單位，持續關注國內外重大政策與法規變動，並適時徵詢法務、會計等相關領域專業人士之意見，據以提出具體建議、規劃因應措施，以確保相關要求於內部管理及對外商業活動中皆能妥善落實，充分體現誠信經營與法令遵循之核心精神。

2025年執行情形

一、 訂定誠信經營政策及方案

• 本公司董事會於110年3月10日決議制定「誠信經營政策」，截至114年度全體7名董事及11名高階經理人均一致承諾遵循並落實相關規範，並已全數(100%)簽署誠信經營承諾書，以樹立良好治理與行為典範。相關政策與執行情形均定期揭露於本公司永續報告書及官方網站。
  
• 針對採購、工程等具較高不誠信行為風險之營業活動，以及可能發生之不當行為(包括但不限於行賄或收賄、不當捐贈或贊助、提供或接受不合理餽贈、款待或其他不正當利益等)，本公司依據「誠信經營政策」訂定並落實相關預防措施，並透過多元宣導管道強化同仁認知。114年度台灣廠區本籍及外籍員工共計2,870人，已全數(100%)簽署誠信廉潔承諾書，承諾嚴格禁止任何不誠信行為(如行賄及收賄、提供非法政治獻金、不當慈善捐贈或贊助、提供或接受不合理禮物、服務或款待、侵害智慧財產權及從事不公平競爭等)。公司並結合供應商檢舉管道、稽核作業及員工申訴機制，有效防範不誠信行為之發生。
  
• 對於已發生之不誠信行為，本公司將視情節輕重，結合績效考核機制予以適當懲處，並設有完善之申訴及調查程序，配合會計制度及內部控制制度之員作，以降低違反法令及道德規範之風險。供應鏈管理方面，合作供應商須同意遵循本公司公告之「供應商行為準則」(含廉潔政策)，確保於各營運層面均能落實防範不誠信行為。
  

二、 落實誠信經營

• 本公司與廠商建立業務合作關係前，均就其誠信紀錄及相關風險情形進行評估，並要求對方充分理解並遵循本公司對誠信經營之要求。若廠商違反相關規定，本公司得依合約約定終止或解除契約，並視情節依相關條款予以處置。此外，本公司已於官方網站公告供應商檢舉管道，以確保誠信經營原則之有效落實。
  
• 本公司由法務室統籌推動企業誠信經營，確保相關政策之有效執行，並於114年11月6日向董事會報告當年度誠信經營政策之運作與執行情形。稽核單位負責監督誠信經營政策之落實，並就公司內外部檢舉與申訴管道所接獲之通報事項進行查核，以識別可能違反誠信經營政策或涉及貪腐、賄賂行為之潛在風險，並定期將稽核結果提報董事會。
  
• 本公司已訂定「社會責任管理程序」及「工作規則」，明確規範全體員工不得從事營私舞弊等不當行為；另制定「員工意見申訴暨建議作業辦法」，提供員工多元且暢通之申訴與檢舉管道。
  
• 本公司新進人員於報到就職時，均須接受企業社會責任相關訓練課程，以宣導廉潔誠信經營之規範與要求；114年度該課程完訓涵蓋率達100%。此外，本公司亦不定期為在職員工辦理相關訓練課程，或派員參與外部專業訓練，以持續強化誠信經營意識並落實廉潔行為。

2025年誠信經營教育訓練辦理情形

• 為防範潛在風險，本公司將持續推動誠信經營、反賄賂及反貪腐等相關措施，並透過完善之教育訓練安排、稽核監督機制，以及每年定期向董事會呈報執行情形等作法，確保誠信經營政策得以有效落實並持續精進。

三、 檢舉制度運作情形

本公司已訂定「檢舉辦法」，並提供便捷可及之檢舉申訴管道如下：

外部

• http://www.catcher.com.tw/tw/company_contact.aspx
  
• audit@catcher-group.com

內部

• http://www1.catcher.com.tw/wp-content/uploads/2022/09/1663204862-588154158.pdf
  
• audit@catcher-group.com
  

針對不法行為(包括貪汙)及不道德行為，本公司已建立明確之檢舉與處理流程，重點說明如下：

1. 鼓勵內、外部人員透過正當管道提出檢舉，並得視案件情節與查證結果，酌予發放獎勵；惟內部人員如涉虛報或惡意指控者，將依相關規定予以紀律處分。
   
2. 透過公司內、外部網站設置並公告獨立之檢舉信箱，以確保通報管道之獨立性與可近性。
   
3. 落實檢舉人保護措施，嚴格維護檢舉人身分及檢舉內容之保密性，並明文禁止任何形式之打擊報復行為
   

• 114年度經由檢舉申訴管道所接獲涉及不法(含貪汙)、不道德行為或違反誠信經營政策之案件或疑慮事件，共計0件。

四、 加強資訊揭露

本公司所訂定之誠信經營政策及其推動成效，均定期揭露於年報及年度永續報告書；另與企業社會責任相關之遵循原則與規範，包括誠信經營、商業道德及公平競爭等承諾，亦同步公告於本公司官方網站，以供利害關係人查詢。

五、 其他重要資訊

• 本公司遵循《公司法》、《證券交易法》、《商業會計法》、上市(櫃)相關規章及其他與商業行為之相關法令，作為推動與落實誠信經營之基本遵循原則。
  
• 本公司於「董事會議事規則」中明定董事利益迴避制度。董事就董事會議案，如與其本人或其所代表之法人具有利害關係，且可能損及公司利益者，得於會議中陳述意見並接受答詢，惟不得參與相關議案之討論及表決，並應於討論及表決時確實迴避，亦不得代理其他董事行使表決權。
  
• 本公司訂有「內部重大資訊處理作業程序」，並透過書面文件、內部公告或教育訓練課程等方式向相關人員宣導。相關人員不得洩露其所知悉之內部重大資訊予他人，亦不得探詢、蒐集或使用與其職務無關之內部重大資訊，以確保資訊揭露之公平性與市場秩序。
  

可成於民國2022年11月9日經董事會決議通過，指定李紅瑩協理擔任公司治理主管，負責公司治理相關業務，包含依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、提供董事執行業務所需資料、協助董事就任與持續進修、協助董事遵循法令等。可成公司治理業務遵循四大原則，包含保障股東權益、強化董事會職能、尊重利害關係人權益、提升資訊透明度，並致力於完善公司治理架構及推動相關工作，以期發揮董事會及其他功能性委員會之相關職能，保障公司與全體股東最大利益。

2025年執行情形

• 擬定董事會、審計委員會、薪酬委員會之會議議程，準備相關議事資料。
  
• 114年度完成召開8次董事會、5次審計委員會、3次薪酬委員會。
  
• 依循法令期限於114年5月27日協助召開股東常會。
  
• 針對董事會及股東會之重要決議，依法公告發佈重大訊息。
  
• 對台籍及陸籍員工舉辦與誠信經營議題相關之教育訓練(含保密合約與禁止賄賂條款、誠信經營、內部重大資訊處理暨內線交易，以及營業秘密保護等課程)；114年度舉辦共計4,331.84時、27,164人次之教育訓練，並針對外籍員工，以張貼誠信經營教育訓練海報（翻譯為英語、越文等外語）及測驗等方式進行宣導。
  
• 辦理董事會績效評估(包含整體董事會、個別董事成員、功能性委員會)；於114年02月24日向董事會報告113年度董事會績效評估結果，113年度整體董事會、個別董事成員，以及功能性委員會之績效評估分數均達90分以上，尚屬優良。

2026年執行計畫

• 持續強化公司治理架構並推動相關工作，發揮董事會及其他功能委員會之職能。
• 深化誠信經營相關宣導課程及行為規範，持續向全集團員工進行宣導。
• 密切關注企業永續發展之產業趨勢及法規要求，增進公司治理相關表現。
  
• 持續提升公司資訊透明度，維護投資人權益。